Vos besoins
Réduire ses impôts, sans se tromper de dispositif.
L'optimisation fiscale n'est pas une fin en soi : c'est la conséquence d'une stratégie patrimoniale cohérente. Nous vous aidons à choisir ce qui vous convient réellement.
Simulateur
Votre économie d'impôt avec le PER.
Les versements volontaires sur un PER sont déductibles du revenu imposable, dans la limite de votre plafond épargne retraite.
Économie d'impôt
1 800 €
Sur l'impôt de l'année suivante
Effort d'épargne réel
4 200 €
Ce que le placement vous coûte réellement
Rendement fiscal immédiat
30 %
La déduction est plafonnée (10 % des revenus professionnels, plafond majoré pour les TNS). La sortie est fiscalisée : l'intérêt dépend de votre TMI à la retraite.
10 000 €
Plafond global annuel des niches fiscales par foyer.
45 %
Économie maximale sur un versement PER, à la tranche la plus haute.
10 700 €
Déficit foncier imputable chaque année sur le revenu global.
3 ans
Durée minimale d'engagement de location après un déficit foncier.
La bonne question
« Combien vais-je économiser ? » n'est pas la première question.
La première question est : à quoi doit servir cet argent ? Un dispositif fiscal immobilise du capital, parfois plusieurs années. S'il ne correspond à aucun projet — retraite, revenus complémentaires, transmission, protection du conjoint — l'économie d'impôt se paie ailleurs.
Nous partons donc toujours de votre avis d'imposition et de votre budget réel : tranche marginale, revenus fonciers, revenus de capitaux mobiliers, charges déductibles déjà utilisées. C'est cette photographie qui détermine les leviers pertinents — souvent deux ou trois, rarement plus.
Enfin, nous chiffrons le coût d'opportunité : ce que rapporterait la même somme placée librement, sans avantage fiscal. Un bon dispositif reste gagnant après cette comparaison.
Comparatif
Les six leviers que nous utilisons vraiment.
Plan d'Épargne Retraite (PER)
Jusqu'à 45 % du versementPour qui — Les TMI à 30 %, 41 % ou 45 % qui acceptent de bloquer l'épargne jusqu'à la retraite.
Le point de vigilance — Capital indisponible sauf cas de déblocage (achat de la résidence principale, accidents de la vie).
En savoir plusDéficit foncier
Jusqu'à 10 700 € imputablesPour qui — Les propriétaires bailleurs au régime réel avec des travaux de rénovation à engager.
Le point de vigilance — Suppose un chantier réel et un engagement de location de trois ans.
En savoir plusLMNP au réel
Loyers souvent non imposésPour qui — Un investissement locatif meublé de long terme, avec amortissement du bien.
Le point de vigilance — Comptabilité obligatoire, revente encadrée fiscalement.
En savoir plusFIP / FCPI
18 à 25 % de réductionPour qui — Une enveloppe limitée que vous acceptez d'immobiliser 6 à 10 ans.
Le point de vigilance — Risque de perte en capital réel — jamais le premier levier à activer.
En savoir plusNue-propriété
Décote de 30 à 40 %Pour qui — Les patrimoines soumis à l'IFI qui n'ont pas besoin de revenus immédiats.
Le point de vigilance — Aucun loyer pendant la durée du démembrement.
En savoir plusDons & emploi à domicile
50 à 75 % de crédit d'impôtPour qui — Tous les foyers — le levier le plus simple, souvent sous-utilisé.
Le point de vigilance — Plafonds annuels, à documenter au moment de la déclaration.
En savoir plus
Notre méthode
Quatre étapes avant de signer quoi que ce soit.
- 01
Lire votre avis d'imposition
TMI, revenu fiscal de référence, quotient familial, revenus catégoriels : on part de vos chiffres, pas d'un cas type.
- 02
Chiffrer le gain réel
Un dispositif qui vous fait économiser 3 000 € d'impôt mais immobilise 30 000 € pendant dix ans n'est pas forcément une bonne affaire.
- 03
Vérifier la cohérence patrimoniale
L'économie d'impôt doit servir un objectif : retraite, revenus complémentaires, transmission. Sinon, c'est une dépense.
- 04
Suivre dans le temps
Plafonnement des niches à 10 000 €, évolution de votre TMI, changements de législation : la stratégie se réajuste chaque année.
Questions fréquentes
Ce qu'on nous demande le plus.
- À partir de quel niveau d'impôt cela devient-il pertinent ?
- En pratique, les leviers de défiscalisation prennent du sens à partir d'une tranche marginale de 30 % et d'environ 3 000 € d'impôt annuel. En dessous, mieux vaut privilégier l'épargne disponible et les crédits d'impôt du quotidien.
- Qu'est-ce que le plafonnement global des niches fiscales ?
- La plupart des réductions et crédits d'impôt sont plafonnés à 10 000 € par an et par foyer fiscal (18 000 € pour certains dispositifs outre-mer). Le PER, lui, est une déduction du revenu imposable : il n'entre pas dans ce plafond.
- Peut-on cumuler plusieurs dispositifs ?
- Oui, et c'est souvent la bonne approche : un PER pour la déduction, un investissement locatif pour la construction de patrimoine, les crédits d'impôt du quotidien pour le reste. Le cumul se pilote dans le respect du plafonnement.
- Combien coûte votre accompagnement ?
- Le premier échange et l'analyse de votre avis d'imposition sont gratuits. Au-delà, nos formules d'accompagnement sont détaillées sur la page Honoraires, sans frais cachés.
Pour aller plus loin
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Un premier échange sans engagement pour comprendre votre situation et poser les bases d'une stratégie sur mesure.