Dirigeants et TNS
TMI élevée, besoin de préparer la retraite avec un plafond de déduction souvent supérieur au salarié.
Gestion de patrimoine · Retraite
Le Plan d'Épargne Retraite : préparer demain tout en réduisant vos impôts aujourd'hui.
Le PER combine deux leviers rares : constituer un capital pour la retraite et déduire vos versements de votre revenu imposable. Un outil puissant — à condition d'être adapté à votre situation.
Ce qu'il faut retenir
L'essentiel du PER en 4 points.
Le PER (Plan d'Épargne Retraite) permet de préparer sa retraite tout en déduisant ses versements du revenu imposable — un double effet particulièrement puissant pour les TMI à 30 %, 41 % et 45 %.
L'épargne est bloquée jusqu'à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé prévus par la loi (achat de la résidence principale, accidents de la vie).
Deux modes de sortie possibles à la retraite : en capital (100 %), en rente viagère, ou en combinaison des deux.
Le PER n'est pertinent que si votre fiscalité et votre horizon le justifient. Notre rôle : chiffrer précisément avant toute souscription.
Comment ça marche
Le PER en 4 étapes.
Un mécanisme simple dans son principe, mais dont chaque paramètre (versement, allocation, mode de sortie) mérite d'être calibré.
01
Vous versez librement
Versements ponctuels ou programmés, à votre rythme, sans plafond réglementaire (dans la limite du plafond de déduction fiscale).
02
Vous déduisez de votre revenu
Chaque versement volontaire peut être déduit de votre revenu imposable — l'économie d'impôt est proportionnelle à votre TMI.
03
Votre épargne fructifie
Le capital est investi selon l'allocation choisie (fonds euros, unités de compte, immobilier, gestion pilotée à horizon).
04
Vous récupérez à la retraite
Sortie en capital, en rente viagère ou en combinaison. Fiscalité adaptée selon le mode de sortie et l'origine des versements.
Simulez votre économie d'impôt
En 2 minutes, découvrez combien un PER pourrait vous faire économiser cette année.
L'avantage fiscal
Votre économie d'impôt dépend directement de votre TMI.
Chaque euro versé sur un PER (dans la limite du plafond) est déduit de votre revenu imposable. Plus votre tranche marginale est élevée, plus l'économie d'impôt est significative.
Exemple : pour 10 000 € versés sur un PER.
| Votre TMI | Vous versez | Vous économisez |
|---|---|---|
| 11 % | 10 000 € | 1 100 € |
| 30 % | 10 000 € | 3 000 € |
| 41 % | 10 000 € | 4 100 € |
| 45 % | 10 000 € | 4 500 € |
Simulation indicative — dans la limite du plafond épargne retraite (10 % des revenus professionnels, avec plancher et plafond légaux).
À qui s'adresse le PER
Un outil taillé pour les fortes fiscalités et les horizons longs.
Professions libérales
Régime obligatoire souvent insuffisant, forte imposition en phase de plein exercice.
Cadres à forte rémunération
Lisser la fiscalité pendant la vie active, préparer un complément à la retraite.
Quand le PER n'est pas la bonne solution
- Vous êtes dans une TMI à 0 % ou 11 % : l'avantage fiscal est trop faible pour justifier le blocage de l'épargne.
- Vous avez besoin de liquidité à moyen terme : le PER n'est pas une enveloppe de précaution.
- Vous êtes très proche de la retraite avec des projets de dépenses importants : l'assurance-vie sera souvent plus adaptée.
PER ou assurance-vie ?
Deux enveloppes complémentaires, pas concurrentes.
La bonne réponse est presque toujours les deux, mais dans les bonnes proportions et pour les bons usages.
Critère
PER
Assurance-vie
Déduction fiscale à l'entrée
PEROui, sur le revenu imposable
Assurance-vieNon
Disponibilité de l'épargne
PERBloquée jusqu'à la retraite (exceptions)
Assurance-vieDisponible à tout moment
Fiscalité des retraits
PERImposée à la sortie
Assurance-vieFiscalité douce après 8 ans
Transmission au décès
PERSelon l'âge et la date de décès
Assurance-vieCadre spécifique très favorable
Idéal pour
PERPréparer la retraite en défiscalisant
Assurance-vieÉpargner et transmettre en souplesse
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Notre accompagnement
Un PER n'est bon que s'il vous ressemble.
Nous ne poussons aucun contrat « maison ». Nous sélectionnons librement parmi les meilleurs PER du marché, avec des critères stricts sur les frais, l'univers d'investissement et la solidité de la société de gestion.
Diagnostic fiscal préalable
TMI, plafond de déduction, articulation avec vos autres produits.
Sélection indépendante du contrat
Frais, univers, société de gestion, qualité du back-office.
Allocation adaptée à votre horizon
Gestion pilotée à horizon ou libre, selon votre profil.
Stratégie de sortie anticipée
Capital, rente, ou combinaison — optimisée fiscalement.
Pour aller plus loin
Le PER s'articule avec l'ensemble de votre stratégie patrimoniale.
Prendre rendez-vous
Parlons de votre projet.
Un premier échange sans engagement pour comprendre votre situation et poser les bases d'une stratégie sur mesure.